第一部分 部门概况一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
开江县梅家乡卫生院属乡镇卫生院。承担着本乡的公共卫生、预防保健、健康教育和常见病、多发病的防治以及周边乡镇人口的常见病、多发病防治。
（二）2018年重点工作完成情况。
2018年，我院在各级部门的正确领导下，大力加强行业作风建设，深入开展党的群众路线教育实践活动，着力推进医疗服务水平，努力构建和谐医患关系，坚持以国家基本公共卫生工作为重点，积极探索和逐步解决农民看病难的问题，强化疾病预防控制体系及医疗救治体系建设，深化卫生改革，全面加强规范管理和人才培养，努力促进全乡卫生工作全面发展。实现业务收入247万余元，门诊人次16435人，住院人数1232人，有序开展了国家基本公共卫生服务工作，传染病与突发公共卫生事件报告和处理，预防接种，卫生监督协管等国家基本公共卫生服务工作按照规范的要求逐步推进，有序开展，圆满的完成了年初确定的工作目标。
二、机构设置
开江县梅家乡卫生院是一级预算单位。其他事业单位1个。
第二部分 2018年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计395.67万元。与2017年相比，收、支总计各减少82.99万元，下降17.33%。主要变动原因是医疗业务收入减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2018年本年收入合计395.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入148.66万元，占37.57%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入247.01万元，占62.43%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2018年本年支出合计395.67万元，其中：基本支出322.7万元，占81.55%；项目支出72.97万元，占18.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计148.66万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加22.7万元，增长15.26%。主要变动原因是项目收支增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出148.66万元，占本年支出合计的37.57%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加22.7万元，增长15.26%。主要变动原因是项目支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出148.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）: 支出决算为72.97万元，占48.41%；社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出6万元，占4.0%；基层医疗卫生支出67.69万元，占45.53%；住房保障支出1万元，占0.67%；行政事业单位医疗支出1万元，占0.67%；中医（民族医）药专项支出1万元，占0.67%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为148.66万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）: 支出决算为72.97万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费: 支出决算为6万元，完成预算100%。
3.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为42.83万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为24.86万元，完成预算100%。
4. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
5. 行政事业单位医疗（类）事业单位医疗（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
6. 中医药（类）中医（民族医）药专项（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出148.66万元，其中：
人员经费65.65万元，主要包括：基本工资31.02万元、津贴补贴1.38万元、绩效工资22.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费6万元、职工基本医疗保险缴费1万元、其他社会保障缴费2.46万元、住房公积金1万元。
公用经费83.01万元，主要包括：办公费9.03万元、印刷费10.31万元、咨询费1.2万元、手续费0.22万元、水费1.52万元、电费4.68万元、物业管理费0.26万元、差旅费5.51万元、维修（护）费3.37万元、会议费3.93万元、培训费3.83万元、专用材料费36.71万元、劳务费2.24万元、委托业务费0.19万元等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年相等。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年相等。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年相等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基层医疗机构财政定额补助项目开展了预算事前绩效评估，对基层医疗机构财政定额补助项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取基层医疗机构财政定额补助项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对基层医疗机构财政定额补助项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看在制度建设方面，严格资金管理，切实保障基层医疗机构财政定额补助资金的安全、规范；在资金拨付和发放方面，严格审批程序，确保手续完备。基层医疗机构财政定额补助专款专用，专户管理。
（二）项目绩效目标完成情况。 本部门在2018年度部门决算中反映“基层医疗机构财政定额补助项目绩效目标实际完成情况。
1. 基层医疗机构财政定额补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数42.83万元，执行数为42.83万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障保障了卫生院工作人员经费，确保医疗保障覆盖率达100%，促进了基层医疗卫生事业有序发展，减少疾病发生并加强农村基本防治、可持续性：已持续改进健康水平并指导辖区群众改善卫生条件，建立良好卫生习惯。
| 项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度) | |||||
| 项目名称 | 基层卫生医疗机构财政定额补助 | ||||
| 预算单位 | 开江县梅家乡卫生院 | ||||
| 预算执行情况(万元) | 预算数: | 42.83 | 执行数: | 42.83 | |
| 其中-财政拨款: | 42.83 | 其中-财政拨款: | 42.83 | ||
| 其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
| 年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
| 为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务。 | 为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务。 | ||||
| 绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
| 项目完成指标 | 数量指标 | 医护人员、为建档立卡贫困户提供医疗服务、宣传疾病预防和卫生保健知识 | 医生6人，护士3人，行政（后勤（人员3人）1-12月经费保障。辖区建档立卡贫困户医疗服务2438人。 | 医生6人，护士3人，行政（后勤（人员3人）1-12月经费保障。辖区建档立卡贫困户医疗服务2438人。 | |
| 项目完成指标 | 质量指标 | 医疗保障覆盖率 | 100% | 100% | |
| 项目完成指标 | 时效指标 | 经费下达及时性 | 100% | 100% | |
| 项目完成指标 | 成本指标 | 总经费 | 42.83 | 42.83 | |
| 效益指标 | 经济效益指标 | 全年医疗收入 | 247.01 | 247.01 | |
| 效益指标 | 社会效益指标 | 医疗服务收益人群 | 解决辖区1.5万余人医疗保障，减少疾病发生加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿童保健工作 | 已保障辖区1.5万人医疗保障，提供基本公共卫生服务 | |
| 效益指标 | 可持续影响指标 | ||||
| 满意度指标 | 服务对象满意度 | 95% | 95% | 患者满意度 |
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《开江县梅家乡卫生院部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对基层卫生医疗机构财政定额补助开展了绩效评价，《基层卫生医疗机构财政定额补助项目2018年绩效评价报告》见附件。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，开江县梅家乡卫生院运行经费支出0万元，比2017年无变化，与2017年决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2018年，开江县梅家乡卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，开江县梅家乡卫生院共有车辆0辆。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
附件1
开江县梅家乡卫生院
部门2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
开江县梅家乡卫生院最初成立于1960年，距县城23公里。辖9个行政村，辖区户籍人口15000余人。现有占地面积720平方米，建筑面积1456平方米，编制床位19张，开放床位35张。是一所集医疗、预防保健、公共卫生、辅助检查于一体的公益性事业单位。
（二）机构职能。
我院能够开展B超、心电图、肝肾功、血糖、血脂等常规检查及艾、梅、乙快速筛查 ；能够免费为辖区居民提供十四项公共卫生服务，能够提供常见病、多发病的门诊与住院诊治，满足梅家乡群众的健康需求。近年来，我院的中医发展迅速，病员分布广，在中医适宜技术特别是中医康复、儿科常见病、治疗疑难杂症等方面有一定成效。
（三）人员概况。
我院有在职在编职工17人，在编人员中医师8人，护士4人，技师1人，工勤2人，行政后勤2人。其中副高级职称1人，中级职称2人，初级职称7人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2018年我院年初预算42.83万元，上年结转0万元，年中追加预算105.83万元，追加经费为政府政策性投入专项，包含卫生院基本公共卫生补助，基本药物补助（作基本补助支出核算），村卫生站基本药物补助等。全年财政资金收入148.66万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2018年我院财政资金支出148.66万元，其中一般公共预算财政拨款支出148.66万元。按功能分类，主要用于社会保障和就业支出6万元，医疗卫生和计划生育支出141.66 万元，用于住房保障支出1万元。行政事业单位医疗保障缴费1万元，中医药专项支持1万元，乡镇卫生院人员经费67.69万元，基本公共卫生服务项目支出71.97万元，无超预算支出的现象。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
2018年我院预算收入主要用于保障本单位在编人员基本工资以完成日常工作任务以及本单位承担的医疗卫生服务工作。其中：基本支出预算42.83万元，用于保障本单位在编人员的基本工资福利支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金等。预算编制质量良好，各种资金转移支付下达及时。
（二）专项预算管理。
我院严格按工作进度执行预算，按时足额发放工资，项目资金，严格按项目完成情况及时支付相关费用。严格执行中央八项规定，三公”经费预算执行符合规定。
（三）结果应用情况。
财务管理规范,财务规章制度建立健全,制度执行严格合规, 严格按照《事业单位会计制度》和相关规定进行会计核算,按照专项资金管理办法管理各类公共卫生专项资金,作到了专项专用,资金支付依据充分材料完整,开支范围、开支标准合法合规,无虚报冒领、挤占挪用项目补助资金、改变资金用途，扩大支出范围等违法违规问题。努力提高部门财政资金的使用效益，较好地完成了年初确定的各项工作任务。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院2018年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。
（二）存在问题。
1、人员紧缺，我院目前承担了全乡1.5万余人口的基本医疗和基本公共卫生服务工作，医务人员经常是超负荷工作，影响工作效率。
2、资金不足。我院属差额拨款单位，导致运行资金困难。
（三）改进建议。
1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算。
2、提高预算的完成率，尽量专款专用，保持收支平衡，减少年底结余资金。
3、合理安排预算支出计划，避免超额支出的情况，以加强预算的控制，科学编制预算，提高预算的准确率。
4、专项资金中部分涉及政府采购（基本建设、设备采购）的申报、采购时间较长 ，年初单位应根据本年目标任务和工作重点，将需要的采购项目统筹安排，提前做好计划和实施方案，采购完成后应及时完成验收并投入使用。
5、有效借鉴行之有效的管理办法如对村医基本公共卫生返包协议，高度重视专项资金的使用，层层抓落实，将资金结合工作落实到科室，落实到人。将下达的资金与业务工作落实有效结合，提高资金的使用进度。
6、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
7、随着社会经济的发展，医疗卫生体制改革的不断深入，基层医疗卫生工作及公共卫生任务日益细化，希望通过多渠道增加人员、留住人员，满足基层医疗卫生事业发展需要。
附件2
2018年基层卫生医疗机构财政定额补助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
开江县梅家乡卫生院开江县梅家乡卫生院属乡镇卫生院。承担着本乡的公共卫生、预防保健、健康教育和常见病、多发病的防治以及周边乡镇人口的常见病、多发病防治。基层卫生医疗机构财政定额补助项目是为保障开江县梅家乡卫生院为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务的经费保障项目。
(二) 评价工作开展情况
本次的基层卫生医疗机构财政定额补助项目，包括2018年卫生院医生6人，护士3人，行政（后勤（人员3人）人员经费，为建档立卡贫困户提供医疗服务，提供村级医疗卫生服务，宣传疾病预防和卫生保健知识。评价工作重点从项目审批、项目实施、资金的来源及管理等方面进行。
（三）现场评价抽样选点情况
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，查看了资金下达拨付、会计核算等资料。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，项目通过政府及相关部门的审批，项目实施依据充分，绩效目标比较明确。制定了项目实施方案，在项目实施过程中执行了相关政策规定，项目的资金拨付等程序未发现不符合政策要求的情况。内部建立了财务管理制度。经查阅相关资料，并进行综合评价，基层卫生医疗机构财政定额补助项目绩效评价得分98.2分。
（二）绩效分析
1、项目决策
保障院内职工正常工资福利支出，保障日常工作正常运转。
2、项目管理
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，政府共安排资金42.83万元，人员经费42.83万元。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度拨付资金。
3、项目绩效
项目有效保障了开江县梅家乡卫生院医护人员、辖区建档立卡贫困人口2468人提供医疗服务，宣传疾病预防和卫生保健知识所需经费。医疗保障覆盖率达100%、经费下达及时性100%、实现医疗收入247.01万元，医疗服务收益人群1.5万余人并持续改进辖区健康水平，服务群众满意度达95%。
四、 存在主要问题
项目实施方案中，项目绩效目标内容制定不够完整，对项目具体实施指导性不强。
五、 相关措施建议
针对以上存在的问题，提出相关建议如下：加强项目实施方案的制定，增强实施方案对项目整个实施过程的指导，同时提高项目实施方案的可操作性。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表
附件1：开江县梅家乡卫生院2018年部门决算分析报告
附件2：2018年决算公开表（开江县梅家乡卫生院）
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