目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
(注：请部门根据实际注明页码)
第一部分 部门概况
本职能及主要工作
广福镇卫生院属乡镇卫生院，辖区服务人口2万余人。卫生院设有内科、外科、中医科、防保科，检验科、护理、药房等科室，承担着本乡的公共卫生、预防保健、健康教育和常见病、多发病的防治以及周边乡镇人口的常见病、多发病防治。现在编在职人员13人，其中财政全额人员1人，自收自支及差额拨款12人，退休人员4人。
开江县广福镇卫生院按坚持把加快发展卫生事业、保障群众健康作为最大的民生，作为老百姓共享发展成果的最大体现，以推进公立医院综合体制改革、规范公立医院内部运行管理为切入点，深入实施“卫生健民工程”，实现了门诊和住院业务量、业务收入、技术服务水平、群众满意率等“四个提升”，医疗收费标准、平均就医费用、不合理费用比例、单病种费用等“四个降低”，使公立医院的机制活起来、功能全起来、服务水平高起来、药价降下来、群众得到的实惠多起来，积极探索出一条西部欠发达地区推进公立医院改革、保障
构设置
开江县广福镇卫生院是一级预算单位,为开江县卫生健康局举办的差额拨款事业单位，位于开江县广福镇，法定代表人：唐和。
2019年度部门决算情况说明
入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计292.44万元。与2018年相比，收、支总计各增加62.22万元，增长21.27%。主要变动原因是财政收入及事业收入增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
入决算情况说明
2019年本年收入合计292.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入195.28万元，占66.77%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入97.16万元，占33.23%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
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出决算情况说明
2019年本年支出合计292.44万元，其中：基本支出200.92万元，占68.70%；项目支出91.52万元，占31.30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
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财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计195.28万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加33.35万元，增长17.07%。主要变动原因是项目收入增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
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般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款支出195.28万元，占本年支出合计的66.77%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加33.35万元，增长17.07%。主要变动原因是项目支出增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
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2019年一般公共预算财政拨款支出195.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出91.52万元，占47%； 基层医疗卫生机构91.76万元，占47.0%；事业单位医疗2.0万元，占1.0%；机关事业单位基本养老保险缴费支出8.0万元，占4.0%；住房保障支出2.0万元，占1.0%；
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
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年般公共预算支出决算数为195.28，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）: 支出决算为91.52万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费: 支出决算为8万元，完成预算100%。
3.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为68.93万元，完成预算100%，医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为22.83万元，完成预算100%。
4. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为2万元，完成预算100%。
5. 行政事业单位医疗（类）事业单位医疗（项）：支出决算为1万元，完成预算100%。
般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出195.28万元，其中：
人员经费80.42万元，主要包括：基本工资36.08万元、津贴补贴1.12万元、绩效工资16.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费8万元、职业年金缴费3.31万元、职工基本医疗保险缴费2万元、其他社会保障缴费2.8万元、住房公积金2万元其他工资福利支出9.25万元等。
公用经费114.86万元，主要包括：办公费10.83万元、印刷费9.35万元、手续费0.22万元、水费1.19万元、电费4.0万元、邮电费3.1万元、差旅费8.75万元、维修（护）费8.8万元、专用材料费56.28万元、劳务费10.0万元等。
“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年相等。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年相等。
其中：公务用车购置支出0万元。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年相等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
、其他重要事项的情况说明
2019年，开江县广福镇卫生院运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。
2019年，开江县广福镇卫生院政府采购支出总额0万元，
截至2019年12月31日，广福镇卫生院共有车辆1辆，其中：救护车一辆。
（四）预算绩效管理情况。
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基层医疗机构财政定额补助项目开展了预算事前绩效评估，对基层医疗机构财政定额补助项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取基层医疗机构财政定额补助项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对基层医疗机构财政定额补助项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看在制度建设方面，严格资金管理，切实保障基层医疗机构财政定额补助资金的安全、规范；在资金拨付和发放方面，严格审批程序，确保手续完备。基层医疗机构财政定额补助专款专用，专户管理。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“基层医疗机构财政定额补助项目绩效目标实际完成情况。
1. 基层医疗机构财政定额补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数54.25万元，执行数为54.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障保障了卫生院工作人员经费，确保医疗保障覆盖率达100%，促进了基层医疗卫生事业有序发展，减少疾病发生并加强农村基本防治、可持续性：已持续改进健康水平并指导辖区群众改善卫生条件，建立良好卫生习惯
项目绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | 基层卫生医疗机构财政定额补助 | ||||
预算单位 | 开江县广福镇卫生院 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 54.25万元 | 执行数: | 54.25万元 | |
其中-财政拨款: | 54.25万元 | 其中-财政拨款: | 54.25万元 | ||
其它资金: | 其它资金: | ||||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务。 | 为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务。 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 数量指标 | 保障人员经费 | 13人 | 13人 | |
项目完成指标 | 质量指标 | 保障办公经费 | 2019年1-12月 | 2019年1-12月 | |
项目完成指标 | 时效指标 | 经费下达及时性 | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 成本指标 | 总经费 | 54.25万元 | 54.25万元 | |
项目完成指标 | |||||
效益指标 | 经济效益 | 全年医疗收入 | 68.3万元 | 68.3万元 | |
效益指标 | 社会效益 | 医疗服务收益人群 | 解决辖区2.0万余人医疗保障 | 解决辖区2.0万余人医疗保障 | |
效益指标 | 生态效益 | 减少疾病发生 | 改善辖区居民2.0万余人健康水平 | 改善辖区居民2.0万余人健康水平 | |
效益指标 | 可持续影响 | 持续改进健康水平 | 体现政策导向，长期保障辖区2.0万余人健康状况 | 体现政策导向，长期保障辖区2.0万余人健康状况 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 患者满意度 | 95% | 95% | |
2.部门绩效评价结果。
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《开江县广福镇卫生院部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
本部门自行组织对基层卫生医疗机构财政定额补助开展了绩效评价，《基层卫生医疗机构财政定额补助项目2019年绩效评价报告》见附件2。
词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
四部分 附件
附件1
开江县广福镇卫生院
2019年部门整体支出绩效自评报告
根据《开江县预算绩效管理工作考核办法》（开江府办发〔2019〕78号）文件要求文件精神，开江县梅家乡卫生院对2019年部门整体支出绩效进行了自评。现将自评情况报告如下：
一、部门概况
(一）主要职能职责
坚持以群众保健工作为基础，面向基层，预防为主，为群众提供医疗、护理、预防保健、健康教育，家庭医生签约等服务；在切实履行公共卫生职责的同时，开展基本医疗服务等。
（二）机构、人员情况
开江县广福镇卫生院内设内科、外科、中医科、康复理疗科、生化检测实验室等科室，核定编制20名。实有人员13名，其中，一般公共预算财政补助开支人数13人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年财政资金收入195.2832万元。
（二）部门财政资金支出情况
2019年财政资金用于基本公共卫生服务项目支出91.5195万元，基本支出103.7637万元，其中工资及福利支出77.1499万元、商品和服务支出26.6138万元，
三、部门财政支出管理情况
（一）预算编制情况
开江县广福镇卫生院属于差额拨款事业单位，2019年度纳入财政预算的只有工资福利支出的差额定额补助人员经费54.25万元，财政已按时全额拨付到位。2019年依据我单位履职要求和各科室年度工作计划，认真征求统计各项经费需求，参考以前年度年初预算编审、预算执行中期评估、以前年度结转和结余情况和支出绩效评价成果、资产占有和使用情况等因素，按照综合预算要求，做到各项收入、支出预算的编制合理、完整、规范，确保不重不漏，无部门预算以外保留的其他收支项目。
支出预算严格按照“零基预算”方法，人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项支出按项目分别编制。基本支出预算以2019年1月1日为基准期编制。
项目支出预算编制，一是参考2018年实际支出情况并结合2019年工作安排，对符合政策规定的项目，合理界定通用项目和专用项目，纳入项目库，完整准确填报项目信息。二是项目绩效目标编制详细反映了工作任务保障完成目标、经费预算的测算过程及预期达成效果量化指标。三是按照四川省人民政府办公厅《关于印发四川省2018-2019年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》，认真编制政府采购预算，做到应编尽编，确保了政府采购预算的完整。四是根据2019年部门预算执行情况，对已进入政府采购程序暂未执行的专用项目按程序向财政局申请结转，按批复结转纳入2019年部门预算。五是根据我院近年支出水平、接待任务、车辆保有数量等因素，对“三公”经费预算控制数进行统筹平衡，合理分配，并在部门预算中单独编制“三公”经费预算，填报编制说明。
（二）执行管理情况
2019年我单位继续加强预算执行管理，严格执行批复预算，按照收支平衡的原则，合理安排各项资金，根据执行进度对基本支出按照月度均衡原则、项目支出按实际需要及时申请用款计划，确保足额支出安排，无超预算支出。保证了部门的正常运行和专项工作任务的顺利开展。
1、加强支出绩效管理。
对纳入部门预算批复管理的项目经费，在年度执行中，跟踪了解每一项目的进展情况，及时申请用款计划，保证各项款项及时支付。2019年认真对上年结转和当年预算安排的项目开展了预算执行中期评估，对经确认暂时不支出、当年执行有结余的项目予以了合理统筹，按程序办理预算调整手续，用于安排解决其他急需的项目，做到了中期评估动态调整到位，提高了资金使用效率，全年预算执行率均达到目标要求。
2、严格执行“三公经费”预算
2019年我单位继续认真贯彻中央八项规定、省委省政府十项规定及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，加强“三公”经费和会议费、培训费管理，使其支出得到有效控制。全年“三公”经费支出0万元。
3、厉行节约，控制行政成本
2019年，我单位进一步强化节能宣传、创新制度规范、完善管理手续，切实加强机关节能降耗工作力度，对单位能耗适时监控，完成省政府下达的当年度水、电、气、燃油节能降耗绩效考核任务。
（三）综合管理情况
2019年，我单位进一步加强财务管理工作，认真贯彻《会计法》、《预算法》，严格执行《政府会计制度》及各项费用管理办法，规范资金收支管理及会计核算，强化预算管理，加强项目经费支出绩效考核，从严从紧控制和节减经费支出，规范现金报销制度，进一步加强公务卡使用管理，严格执行政府采购政策。确保了厅机关及下属单位工作任务的顺利完成，推动了节约型机关的建设。
1、非税收入执收情况
严格执行《四川省非税收入征收管理条例》，按照规定的项目、标准、征收方式执行非税收入，2019年完成非税收入97.1601万元，其中：医疗收入97.1601万元、一般罚没收入0万元、利息收入0.0万元、非经营性国有资产收入0万元、其他收入0.0万元。
2、政府采购实施情况
严格执行《政府采购法》及各项政府采购政策规定，严格按政府采购预算实施采购计划。
3、资产管理情况
进一步加强单位资产管理，建立完善资产配置、审批、采购及报废相关制度，全面开展固定资产清查工作，把所有固定资产全部纳入资产信息系统管理，落实专人负责，规范程序，及时分类登记、建卡，确保账实一致，资产报表数据真实、准确、全面。
4、信息公开情况
按照省政府统一部署和具体要求，在财政部门预算批复20日内，在开江县政府门户网站主动公开了2019年部门预算编制说明；在财政部门决算批复20日内，在开江县政府门户网站主动公开了2018年部门决算编制说明。向
按照县财政局要求，对预决算编制情况、执行管理情况、支出绩效情况、财务管理情况、绩效管理工作开展情况认真进行了检查自评，并按要求在开江县政府门户网站公开了我单位部门预算支出绩效自评报告，接受公众监督。
（四）整体绩效情况
2019年，在县委、县政府、县卫健局的正确领导下，我单位牢牢把握发展大势，认真落实积极财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，深化管理改革，经受住了各方面严峻考验，为促进医疗事业发展提供了坚强保障。
一是全年医疗服务辖区群众2.0万余人。二是医疗服务1700余名贫困人口。三是为辖区1.2万余人提供了免费健康体检和慢性病管理和随访服务。四是为辖区群众1800余人提供了健康知识讲座和公众咨询活动。五是开展了二十余场次义诊和巡回医疗服务。六是为辖区群众提供了传染病防控和预防保健工作。七是开展 “温暖基层行”活动，走访、慰问贫困人口500余人。
四、评价结论及建议
（一）整体绩效目标完成情况
2019年，认真做好年度财政资金的预算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购预算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照相关会计制度和财务管理办法进行核算。
全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展。全年项目支出达到预期绩效目标。
（二）整体绩效目标未完成情况及原因分析
全年整体绩效目标达到预期绩效目标。但本部门财务人员业务水平欠缺，尚未能掌握运用U8系统进行电子账务管理。
（三）改进措施及建议
1、建议财政部门加强对县级部门财务人员业务培训，促进部门财务工作的相互交流学习。
2、督促本部门财务人员加强自身业务学习，提高责任意识和服务意识，进一步提升财务管理水平。
附件2
2019年基层卫生医疗机构财政定额补助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
(一)项目基本情况
开江县广福镇卫生院属乡镇卫生院。承担着本乡的公共卫生、预防保健、健康教育和常见病、多发病的防治以及周边乡镇人口的常见病、多发病防治。基层卫生医疗机构财政定额补助项目是为保障开江县广福镇卫生院为辖区居民的身体健康提供医疗与预防保健服务，为辖区居民提供基本公共卫生服务的经费保障项目。
(二) 评价工作开展情况
本次的基层卫生医疗机构财政定额补助项目，包括2019年卫生院人员经费，为建档立卡贫困户提供医疗服务，提供村级医疗卫生服务，宣传疾病预防和卫生保健知识。评价工作重点从项目审批、项目实施、资金的来源及管理等方面进行。
（三）现场评价抽样选点情况
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，查看了资金下达拨付、会计核算等资料。
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，项目通过政府及相关部门的审批，项目实施依据充分，绩效目标比较明确。制定了项目实施方案，在项目实施过程中执行了相关政策规定，项目的资金拨付等程序未发现不符合政策要求的情况。内部建立了财务管理制度。
（二）绩效分析
1、项目决策
保障院内职工正常工资福利支出，保障日常工作正常运转。
2、项目管理
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，政府共安排资金54.25万元，人员经费54.25万元。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度拨付资金。
3、项目绩效
项目有效保障了开江县广福镇卫生院医护人员、辖区群众提供医疗服务，宣传疾病预防和卫生保健知识所需经费。医疗保障覆盖率达100%、经费下达及时性100%、实现医疗收入68.3万元，医疗服务收益人群2.0万余人并持续改进辖区健康水平，服务群众满意度达95%。
四、 存在主要问题
项目实施方案中，项目绩效目标内容制定不够完整，对项目具体实施指导性不强。
五、 相关措施建议
针对以上存在的问题，提出相关建议如下：加强项目实施方案的制定，增强实施方案对项目整个实施过程的指导，同时提高项目实施方案的可操作性。
第五部分 附表
入支出决算总表
入决算表
支出决算表
财政拨款收入支出决算总表
财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
一般公共预算财政拨款支出决算明细表
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
一般公共预算财政拨款项目支出决算表
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
国有资本经营预算支出决算表
附件1：开江县广福镇卫生院2019年部门决算分析报告
附件2：2019年决算公开表（开江县广福镇卫生院）
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