一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
开江县退役军人事务局是开江县人民政府组成部门，下设办公室、双拥工作股、安置就业股、政策法规（褒扬宣传股）股，以及退役军人服务中心、军休所、光荣院3个直属事业单位。贯彻执行国家、省、市有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，拟订地方性优抚标准和办法并监督实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。贯彻执行国家、省、市有关退役军人特殊保障政策，拟订有关地方性政策并组织实施等工作，完成县委、县政府和军方交办的其他任务。
（二）2021年重点工作完成情况
1.大力开展双拥优抚工作
2.大力开展安置就业工作
3.大力开展政策法规（褒扬宣传）工作
4.加快推进退役军人服务保障体系建设。
5.切实抓好退役军人服务重点工作。
二、部门概况
开江县退役军人事务局是县政府组成部门，为县财政一级预算拨款行政单位，下设办公室、安置就业股、双拥工作股 (原拥军优抚股 )、政策法规股 (褒扬宣传股 )以及退役军人服务中心、军休所、光荣院 3个直属事业单位。
三、收支决算总体情况说明
2021年开江县退役军人事务局本年收入合计5490.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5490.81万元，占100%。
2021年开江县退役军人事务局本年支出合计5490.81万元，其中：基本支出239.36万元，占4.36%；项目支出5251.46万元，占95.64%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计5490.81万元。与2020年相比，财政拨款收入减少2858.46万元。2021年度财政拨款支出总计5490.81万元。与2020年相比，财政拨款收入减少2858.46万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出5490.81万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，减少2858.46万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出5490.81万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出5247.34万元，占95.57%；医疗卫生支出225.33万元，占4.1%；住房保障支出18.15万元，占0.33%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.社会保障和就业（类）
抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为200万元，完成预算100%。
抚恤（款）伤残抚恤（项）: 支出决算为550万元，完成预算100%。
抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）: 支出决算为1868.32万元，完成预算100% 。
抚恤（款） 义务兵优待（项）: 支出决算为 530.17万元，完成预算100% 。
抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活（项）: 支出决算为1094.86万元，完成预算100%。
退役安置（款） 退役士兵安置（项）: 支出决算为96.54万元，完成预算100%。
退役安置（款） 军队移交政府的离退休人员安置（项）: 支出决算为32.1万元，完成预算100%。
退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）: 支出决算为24万元，完成预算100%。
退役安置（款） 军队转业干部安置（项）: 支出决算为27.29万元，完成预算100%。
退役安置（款）其他退役安置支出（项）: 支出决算为179.16万元，完成预算100%。
退役军人管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为84.96万元，完成预算100%。
退役军人管理事务（款）事业运行（项）: 支出决算为98.73万元，完成预算100%。
退役军人管理事务（款） 其他退役军人事务管理支出（项）: 支出决算为184万元，完成预算100%。
其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为253.02万元，完成预算100%。
2.医疗卫生与计划生育（类）
行政事业单位医疗（款）
行政单位医疗（项）:支出决算为4.55万元，完成预算100%。
事业单位医疗（项）:支出决算为6.64万元，完成预算100%。
公务员医疗补助（项）:支出决算为2.14万元，完成预算100%。
优抚对象医疗（款）
优抚对象医疗补助（项）:支出决算为212万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（类）
住房改革支出（款）
住房公积金（项）:支出决算为18.15万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出239.36万元，其中：
人员经费211.4万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费27.87万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，控制公务接待及公务用车支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元。
公务接待费支出决算与2020年有所减少。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，控制公务接待支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年度政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年度，开江县退役军人事务局机关运行经费支出34.53万元。比2020年同比增加。
（二）政府采购支出情况
2021年度，采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，共有车辆0辆。
（四）预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2021年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，覆盖率达到100%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2021年整体支出开展绩效自评，自评得分95分.
存在的问题：一是执行年初预算不完整（项目经费有结转）。二是人员经费、“三公”经费支出预决算有差异率。下一步改进措施：一是在经费计划上，要精打细算，厉行节约，反对浪费，精细编制科学合理可操作的预算。二是在经费使用上，要加强计划性，做到有预算、有重点、分步骤地进行业务建设支出。三是要建立和健全财务管理制度，提高财务人员管理素质，不断总结经验，改进工作。
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
直属事业单位全部纳入机关统一管理，直属事业单位不再进行进行评价。
十一、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
5.社会保障和就业（类）
行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
抚恤（款）死亡抚恤（项）指反映按规定开支的烈士遗嘱、牺牲病故人员遗嘱的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
6.医疗卫生与计划生育（类）
行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按根据规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
