​目录

第一部分 部门概况——————————————————4

一、基本职能及主要工作———————————————4

二、机构设置————————————————————4

第二部分度部门决算情况说明——————————————5

一、收入支出决算总体情况说明————————————5

二、收入决算情况说明————————————————5

三、支出决算情况说明————————————————6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明—————————7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明———————7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明—————9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明———————10

八、政府性基金预算支出决算情况说明——————————11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明————————11

十、其他重要事项的情况说明——————————————11

第三部分 名词解释——————————————————12

第四部分 附件————————————————————13

附件1———————————————————————13

第五部分 附表————————————————————20

一、收入支出决算总表————————————————20

二、收入决算表———————————————————20

三、支出决算表———————————————————20

四、财政拨款收入支出决算总表—————————————20

五、财政拨款支出决算明细表——————————————20

六、一般公共预算财政拨款支出决算表——————————20

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表————————20

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表————————20

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表————————20

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表————20

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表——————20

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表——20

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表—————20

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表———————20

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：实施初中义务教育，促进基础教育发展。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，在县委、县政府的正确领导下，认真贯彻落实党的十九大精神，全力推进“质量兴教、队伍强教、环境优教、改革活教”的教育工作思路和“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的科技工作方针，全面实施素质教育，不断深化科技服务，攻坚克难，实抓苦干，完成全年各项工作任务。

机构设置

开江县八庙初级中学2020年在职在编教职工42人，退休教职工10人，学生465人。

开江县八庙初级中学无下属二级单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计565.97万元，支出总计520.89万元。与2019年相比，收入增加26.05万元，增加4.8%；支出减少258.33万元，减少33.15%，主要为项目支出减少。

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2020年收入决算总额为565.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入562.97万元,占99.47%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.53%。

　　　　　图2：收入决算结构图

支出决算情况说明

　　　2020年支出决算总额为520.89万元，其中：基本支出487.93万元，占93.67%；项目支出32.96万元，占6.33%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计565.97万元，支出总计520.89万元。与2019年相比，收入增加26.05万元，增加4.8%；支出减少258.33万元，减少33.15%，主要为项目支出减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况图

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出520.89万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少252.36万元，减少32.64%，主要为项目支出减少。

　　　图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出520.89万元，主要用于以下方面:教育支出421.58万元（其中工资福利支出:289.83万元、商品和服务支出：56.81万元、对个人和家庭的补助：41.98万元，资本性支出32.96万元），占80.94%；社会保障和就业支出44.69万元，占8.58%；医疗卫生支出21.59万元，占4.14%；住房保障支出33.03万元，占6.34%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务: 支出决算为0万元。

2.教育支出: 教育支出421.58万元（其中工资福利支出:289.83万元、商品和服务支出：56.81万元、对个人和家庭的补助：41.98万元，资本性支出32.96万元），完成预算100%。

3.科学技术: 支出决算为0万元。

4.文化体育与传媒: 支出决算为0万元。

5.社会保障和就业: 支出决算为44.69万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育:事业单位医疗支出决算为21.59万元，完成预算100%。

7.住房保障支出：住房公积金支出33.03万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出487.92万元，其中：

人员经费431.11万元，主要包括：基本工资158.16万元、津贴补贴4.18万元、绩效工资114.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费44.69万元、职工基本医疗保险缴费21.59万元，其他社会保障缴费7.93万元、其他工资福利支出5.42万元、住房公积金33.03万元、对个人和家庭的补助支出41.98万元等。

　　公用经费56.81万元，主要包括：办公费6.99万元、印刷费1.29万元、手续费0.04万元、水费1.46万元、电费3.68万元、邮电费1.34万元、物业管理费8.44万元、差旅费4.53万元、维修（护）费0.99万元、培训费1.78万元、公务接待费0.62万元、专用材料费2.9万元、劳务费3.94万元、工会经费2万元、福利费2.48万元、其他商品和服务支出14.33万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.62万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.62万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构图

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.62万元。

公务接待费支出0.62万元，公务接待费支出决算比2019年减少0.03万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度本单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况

2020年度，开江县八庙初级中学，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，开江县八庙初级中学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

1.按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，编制了绩效目标，涉及财政资金520.89万元，覆盖率达到100%。本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《开江县八庙初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育：指初中教育。

10医疗卫生与计划生育：指医疗保险。

11.住房保障：指住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1：开江县八庙初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

开江县八庙初级中学属全额拨款事业单位，是一个独立核算单位。我校是一所镇级农村单设初中。内设机构6个，包括：办公室、教务处、政教处、后勤处、工会办公室和团队办公室。

（二）机构职能

开江县八庙初级中学隶属于开江县教育和科技局，是一所乡镇农村单设初中。在教科局和上级部门的领导下，依法教育,全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。确立了“以影响川渝，引领秦巴的农村示范初中为目标；以厚德、尚文、积淀、感恩的办学理念；以服务为宗旨，以质量求生存”的工作思路。以维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工、学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（三）人员概况

2020年编制人数40名，年末财政供养人数为：在职人员42人，退休人员10人。年末在校学生465人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年收入决算总额为565.97万元，其中：一般公共预算财政拨款收入562.97万元,占99.47%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.53%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年八庙初级中学支出预算总额为520.89万元，其中：工资和福利支出389.14万元，商品和服务支出56.81万元，对个人和家庭补助支出41.98万元。其他项目支出32.96万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况

2020年度学校的工作目标：保障教职工的工资、和临时工工资按时足额发放；确保学校正常运转，全面提升学校的教育教学质量，努力办好人民满意教育。财政拨款支出主要用于保障学校正常运转，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）执行管理情况

2020年八庙初级中学支出预算总额为520.89万元，其中：工资和福利支出389.14万元，占全年预算支出的74.71%；商品和服务支出56.81万元，占全年预算支出的10.91%；对个人和家庭补助支出41.98万元，占全年预算支出的8.06%。其他项目支出32.96万元，占本年度项目支出的6.33%。公务接待费支出0.62万元，较2019年预算数略有下降，无因公出国（境）费和公务用车购置及运行维护费。

（三）综合管理情况

我校加大了财务管理力度，进一步完善了内部控制制度。经费收支遵循实事求是、统筹兼顾、保障重点、厉行节约的方针 ，坚持依法理财、严格管理、统筹安排、量力而行、保障重点的工作思路。1、经费收支管理。学校必须严格执行“收支两条线”的原则，各项收费必须执行国家规定的收费范围和标准，并使用国家规定的合法票据。各项经费必须及时足额上缴财政专户，严禁公款私存，不设小金库。各项经费支出，都要按原始凭证结报，严格执行开支标准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。所有报销发票应有经手人、验收人或证明人和财务分管领导签字，并注明事理，最后有校长审批后方可报销。2、政府采购和建设项目管理。学校必须严格执行《中华人民共和国政府采购法》，不得以任何借口规避政府采购。每年初根据自己的资金来源和学校实际需要，经行政会议研究制定出当年的采购项目计划。采购计划经教代会通过后报财政局，财政局对学校采购情况进行汇总后报政府采购中心备案。建立健全建设项目内部管理制度。合理设置岗位，明确内部相关部门和岗位的职责权限，确保项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。3、资产管理。财务室坚持“按物设卡、物卡相符、物移卡随”的管理原则负责全校的国有固定资产建账立卡工作。切实做好国有固定资产的维护、清查盘点等管理工作，及时办理固定资产的调配、转让、报损等报批手续。国有固定资产使用要指定专人管理，及时登记，科学使用。 4、内控制度管理。学校建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督，内部控制关键岗位主要包括预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理以及内部监督等经济活动的关键岗位。 5、绩效管理和监督情况。坚持年初制定的全年目标任务责任到各办公室，到人头，确保各项工作有序开展。坚持工作目标任务与绩效工资挂钩，与年度目标考核评优挂钩，与评比教育教学质量挂钩，充分调动全校教职工工作的积极性，做到奖勤罚懒，不搞一刀切，大锅饭。加强绩效管理是提高八庙初中教育教学质量的重要保障。同时加强内部审计，接受上级部门的监督和审计，保证我校正常的经济活动有序开展，确保我校发展战略目标的全面实施和充分体现。能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的安全、完整。

（四）整体绩效

本年我校组织多次专业教学研究，开展了6次教研活动，上半年组织了一次夏季运动会，下半年组织了一次冬季运动会，组织开展了校园文化艺术节展示活动。2020年里有效地推动了教学改革，多次指导和帮助学校教师开展学科课外活动，努力满足学校现代教育教学需求，促进学校教育教学质量和教育科研水平的提高。积极推进教育信息化建设，开展了大量的、具体的工作，圆满完成了各项教育教学任务，取得了可喜的成绩。

四、评价结论及建议

（一）整体绩效目标完成情况

截止到目前学校保障了教职工的工资福利、临时工工资按时足额发放；确保学校正常运转，全面提升学校的教育教学质量。推进了教育信息化建设，开展了大量的、具体的工作，圆满完成了各项教育教学任务，取得了可喜的成绩。

（二）整体绩效目标未完成情况及原因分析

1、有些日常公用经费支出滞后，原因是一些公务活动开展慢，支出发票未及时送达。

2、非税收入收支滞后，主要财政专户拨付不太及时。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

1、继续保障教职工的工资福利和临时工工资按时足额发放。

2、确保学校正常运转开支。

3、加快项目支出。

4、总结预算绩效管理的经验和存在的问题。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议

预算绩效管理工作的经验和做法：首先做好年度总体目标设计和规划；其次测算好各项目标的资金；最后根据目标的轻重缓急，合理安排资金，提高资金的使用效益。

（三）存在的问题、改进的措施和建议

1、年度目标规划的大而散。将来制定年度目标时要精准，要有时效性、可操作性。

2、年初预算编制和执行不精细。学校在年初预算编制时，有些科目欠规范，在执行预算的过程中欠到位，责任分配不明确。以后必须做好事前绩效评估，事中绩效监控，事后绩效评价。

3、学校监督措施及评价体系还不尽完善。学校将进一步建立健全内部控制监督机制，全面实施绩效评价体系。

4、加强人员培训，提高业务水平；建立信息公开机制，接受社会监督，使学校预算绩效评价工作健康有序发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表