目录

第一部分部门概况………………………………………………………………4

一、基本职能及主要工作…………………………………………………… 4

二、机构设置………………………………………………………………… 4

第二部分 2021年度部门决算情况说明………………………………………… 5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………… 5

二、收入决算情况说明……………………………………………………… 5

三、支出决算情况说明……………………………………………………… 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………… 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………………  7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………… 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………… 12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………… 12

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………  12

第三部分名词解释  …………………………………………………………………………… 14

第四部分附件 …………………………………………………………………………………… 17

第五部分附表 …………………………………………………………………………………… 18

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我段的主要职能是负责全县境内省道公路、县道公路、部分乡道公路、桥涵的全面养护、保洁、维修，负责全县公路应急抢险，保障全县各条主要干道公路的畅通。

（二）2021年重点工作完成情况

加强道路的养护和维修，保持公路路面平整，无坑凼，路面病害及时进行了修补；确保公路水沟畅通无杂物，路肩无堆积，路面、路肩干净整洁，路容路貌整洁；保障公路涵洞畅通；及时清理公路坍方、垮方；保持公路沿线设施（波形护栏、防拦墩）、桥梁公示牌、安全标志、标牌、标线等设施齐全完整，行道树栽植管理责任到位，平交道口交通渠化合理。加强危（病）桥梁整治和隧道日常养护。

二、机构设置

开江县公路养护管理段属一级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1372.55万元。与2020年相比，收、支总计各增加77.21万元，增长5.9%。主要变动原因是人员增资及社会保障缴费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

收入决算情况说明

2021年本年收入合计1372.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1372.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

支出决算情况说明

2021年本年支出合计1372.55万元，其中：基本支出1140.30万元，占83.07%；项目支出232.25万元，占16.93%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1372.55万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加77.21万元，增长5.9%。主要变动原因是人员增资及社会保障缴费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1372.55万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加77.21万元，增长5.9%。主要变动原因是人员增资及社会保障缴费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1372.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出124.45万元，占9.07%；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）66.69万元，占4.86%；交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：1088.08，占79.27%；住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）93.34万元，占6.80%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1372.55万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为124.45万元，完成预算9.07%。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为66.69万元，完成预算4.86%。

3.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：1088.08，占79.27%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 93.34万元，占6.80%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1140.30万元，其中：

人员经费1055.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费84.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为5.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.5万元，占81.82%；公务接待费支出决算1万元，占18.18%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人

2.公务用车购置及运行维护费支出4.5万元,完成预算81.82%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车1辆。

公务用车运行维护费支出4.5万元。主要用于公路养护等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2020年减少1万元，下降50%。主要原因是严格执行八项规定。其中：

国内公务接待支出1万元，主要用于公路养护、维修业务活动开支用餐费等。国内公务接待23批次，189人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：接待用餐费用。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

无

（一）机关运行经费支出情况

本单位为事业单位，未使用机关运行经费相关科目，机关运行经费安排为零。

（二）政府采购支出情况

2021年，开江县公路养护管理段政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，开江县公路养护管理段共有车辆9辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、公务用车2台、其他用车7辆，其他用车主要是用于公路养护、清扫保洁。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对养护经费支出项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年开江县公路养护管理段部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指由单位实际缴纳的基本养老保险费支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费。

11.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护、公路运输管理（项）：指反映公路养护支出、反映公路运输管理支出和公路路政管理支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件：2021年开江县公路养护管理段部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

开江县公路养护管理段（以下简称“县养路段”）2021年内设6个机构，分别是办公室、公路股、安全股、财务股、政工股、机具股。

（二）机构职能。

县养路段属于开江县交通运输局下属单位，单位性质是公益一类事业单位，纳入开江县财政局综合预算，其主要职责为：贯彻执行国家有关公路的法律、法规、方针、政策和技术规范，以及县委县政府和交通部门有关公路养护管理的方针、政策；负责辖区内国、省、县公路养护管理；负责指导乡、村公路养护，做好国、省、县公路各项技术数据的采集、统计、分析与整理上报工作；组织协调因自然灾害毁损公路的抢修工作；负责所辖公路养护管理计划的编制和执行；组织公路养护人员的政治和业务学习，开展精神文明建设，塑造一支高素质、业务精、作风正的公路养护管理队伍。

（三）人员概况。

行政编制数133名，其中段长1名，副段长2名。截至2021年12月31日，实有在职人员119名，其中事业编制人员114名，临聘人员5名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度县养路段财政资金收入1,372.55万元，收入来源为一般公共预算财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年度县养路段财政资金支出1,372.55万元，支出来源为一般公共预算财政拨款收入。

三、部门整体预算绩效管理情况

科学合理编制预算。我单位在提高支出安排的科学性、准确性基础上，严格按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理目标，合理安排各项支出，严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制，严格公务用车费用审核审批程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

加强绩效目标管理。我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量。主要工作：一是抓好绩效目标编制，及时报送预算绩效目标申报表；二是绩效跟踪监控，要求加强过程监控；三是深入开展部门整体支出绩效评价，根据部门整体支出绩效评价指标，认真对预算资金实施绩效自评打分和核查，在此基础上形成了自评报告；四是强化评价结果应用，组织自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与预算资金安排的衔接；五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

（一）部门预算项目绩效管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现（按人员类、运转类、特定目标类项目分类阐述）、支出控制、及时处置、执行进度、预算完成情况、资金结余率（低效无效率）和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

包括内部应用、自评公开、问题整改和应用反馈等情况。

自评质量

    包括评价部门整体支出自评准确情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

综合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，自评结果：优秀。我们将在以后的工作中加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率。

（二）存在问题。

1.预算编制科学化、精细化程度不高，前瞻性有待加强。预算编制与实际支出项目有的仍存在差异。

2.财务监督管理有待进一步加强。我单位财务管理的科学化、制度化、规范化总体执行较好，但仍不够理想，有待进一步提高。

3.绩效指标评价体系运用不够系统和完善。对绩效指标量化工作还存在一定难度，须进一步细化和完善。

（三）改进建议。

针对上述存在的问题及我单位整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，强化监督，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.加强绩效评价运用。更全面更系统地运用绩效评价指标，注重履职所产生的经济、社会效益，进一步细化部门个性化指标，提升资金使用效率。

附件：2021年专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、该项目管理中的职能：按照相关技术规范和操作规程，负责辖区内所管养公路的日常养护，小修保养，路面清扫保洁，水沟清理，附属工程和应急抢通等，保持路基、边坡稳定，路面、构造物完成，保证公路处于良好的技术状态。

2、项目立项、资金申报的依据：按照四川省人民政府办公厅《关于印发四川省深化农村公路管理养护体制改革实施方案的通知》（川办法〔2020〕70号）要求，从2021年起，省、市、县三级公共财政资金用于农村公路日常养护的总额不得低于：县道10000元/年 f 公里，乡道5000元/年 f 公里，村道3000元/年 f 公里。

3、资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式：已制定资金管理办法，规范使用项目资金，保障项目资金安全和合理使用；主要用于所养护路段的清扫保洁人员工资、小修保养、预防性养护、桥梁专项养护、道路附属设施的维修应急抢通。

4、资金分配的原则及考虑因素：优先用于道路灾毁保通及安全隐患严重路段，减少人民群众生命财产安全损失，提升群众满意度。

（二）项目绩效目标

1、项目主要内容：严格按照公路养护规范，按时完成2021年管养路线内国省道132.297公里，县道107.924公里的路面清扫保洁、小修保养、预防性养护、桥梁专项养护、道路附属设施的维修工作，促进公路事业可持续发展。

2、项目实现的具体绩效目标：通过对所养护路段的养护，合理使用养护资金，确保路面清洁无堆积物、水沟通畅、道路附属设施完好、路面无大坑凼、桥涵构造物性能良好，道路通行能力高，延长公路使用寿命。

3、申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行：申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

成立以段主要领导为组长、段班子成员为副组长、段股室负责人为成员的自评领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在段行政办公室，主要负责日常性事务工作。领导小组集体研究决定日常养护成效及存在的不足，为下步更好的养路护路奠定基础。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

2021年度，我段申报养护经费200万元，批复232.25万元（含2020年度结转养护经费142.25万元）。

（二）资金计划、到位及使用情况

1、资金计划：全年日常养护经费共计200万元（包干经费），由县级财政予以解决。

2、资金到位：实际到位232.25万元（含2020年度结转养护经费142.25万元）。

3、资金使用。2021年全年使用232.25万元项目资金，主要用于公路保洁人员工资、日常公路养护、小修保养及公路附属设施的维修等开支。

（三）项目财务管理情况

严格落实《中华人民共和国预算法》及省、市、县绩效管理工作的相关规定，进一步规范财政资金的管理，严格执行财务管理制度进行使用，强化支出责任，保证专款专用。资金支付由财务人员按照财务制度进行审核、相关人员和领导签字后支付和核算，在具体支付时，必须具备发票、使用清单等相关附件，确保支付手续完善。

三、项目实施及管理情况

（一）项目整治结构及实施流程

养护项目实施按“先急后缓”的原则，严格按照《开江县政府性投资管理办法》及招投标法律法规相关程序执行。

（二）项目管理情况

项目管理均按照规章制度和项目实施完成情况进行支付，项目进行时有负责人及时跟踪项目实施情况，并及时提出意见和建议。

（三）项目监管情况

由公路股派出人员对日常养护项目的进料、出料进行现场监督，并在收货单和出库单上签字确认，以保证日常养护材料的质量及数量。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

各项工程全部按时完成，并组织相关部门验收把关，保质保量完成各项工程。

（二）项目效益情况

通过长期性的日常养护和清扫保洁，路容路貌提升明显，道路病害处理及时，延长了道路的使用寿命，延缓了道路的大中修时间，最大限度地缓解了大中修资金缺口，群众满意度不断提高，社会效益明显。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

通过道路的日常养护、清扫保洁、小修保养、预防性养护、桥梁专项养护、道路附属设施的维修应急抢通，日常养护是一项“政府得民心、群众得实惠”的惠民工程，该项目资金的使用，在一定程度上缓解了地方财政压力，起到良好的社会效益和经济效益，为促进我县社会和谐、经济良性发展起到了积极的推动。

（二）存在的问题

一是随着公路路网的调整，公路养护里程不断增加，线路长，覆盖面广，多条道路还未得到养护；二是养护人员年龄结构老龄化，管理水平较低；三是现有的日常养护资金较少，要建设“畅、安、舒、洁、美”的公路环境还需大量投入；四是资金保障不到位，拨付不及时，导致我段日常养护外欠材料费等费用。

（三）建议

1、加大养护资金的投入，确保养护资金全额到位，力争实现应养即养，努力建设“畅、安、舒、洁、美”的公路环境。

2、加大养护专业人才的培养，促使公路养护良性发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年部门决算公开表20220929.xls