目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）
开江县中医院是集医疗、教学、科研、预防保健为一体的国家二级甲等中医院，是达州市中医学校和达州市职业技术学院的教学医院，四川大学华西医院远程教学、会诊定点医院。医院始终秉承“继承传统医学、发展现代中医、服务百姓健康”的办院宗旨和“爱院、敬业、奉献、创新”的医院精神，以“仁、和、精、诚”的中医文化为核心理念。
（二）2019年重点工作完成情况
1、注重中医特色优势发挥，坚持以中医药法传承为载体，提升积极培育了创建省、市重点专科。康复科为市级重点专科，骨伤科为省级重点专科。
2、医院领导高度重视新区项目建设，
3、结合全县扫黑除恶专项整治工作，认真做好患者满意度调查和出院患者随访活动，发放满意度调查问卷60份，患者满意度97%，梳理出存在问题和建议4条，及时研究制定整改方案，并逐一进行整改落实。
4、打好精准
5、在医院领导的带领下，班子成员各司其职，带领科室职工井然有序的迎接“二甲复评”专家评审，使本次二甲复评专家评审会取得圆满成功。
二、机构设置
开江县中医院是一级预算单位。其他事业单位一个。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计6090.01万元。与2018年相比，收、支总计各增加1729.33万元，增长39.66%。主要变动原因是医疗业务收入增加；政府性基金预算财政拨款收入1500万元。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
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二、 收入决算情况说明
2019年本年收入合计6090.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入386.48万元，占6.35%；政府性基金预算财政拨款收入1500万元，占24.63%；事业收入4203.54万元，占69.02%。
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（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2019年本年支出合计6090.01万元，其中：基本支出4486.71万元，占73.67%；项目支出1603.3万元，占26.33%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计1886.48万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加1617.48万元，增长601.30%。主要变动原因是医疗业务收入增加；政府性基金预算财政拨款收入1500万元，用于建房。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出386.48万元，占本年支出合计的6.35%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加117.48万元，增长43.67%。主要变动原因是卫生健康支出增加。
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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出386.48万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出29万元，占7.5%；卫生健康支出357.48万元，占92.50%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
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（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为386.48，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）机关事业单位养老保险缴费: 支出决算为29万元，完成预算100%。
2.卫生健康支出:支出决算为357.48万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年一般公共预算财政拨款基本支出283.18万元，其中：
人员经费283.18万元，主要包括：基本工资254.18万元、机关事业单位基本养老保险缴费29万元。
日常公用经费0万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3. 公务接待费支出0万元，完成预算100%。
4. 国内公务接待支出0万元，完成预算100%。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出1500万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2019年，开江县中医院机关运行经费支出0万元，与2018年无变化，与2018年决算数持平。
（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2019年，开江县中医院政府采购支出总额0万元。
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，开江县中医院共有车辆5辆，其中：一般公务用车1辆、特种专业技术用车4辆。单价50万元以上通用设备8台（套），单价100万元以上专用设备5台（套）。
（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对县级医疗机构财政定额补助项目开展了预算事前绩效评估，对县级医疗机构财政定额补助项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取县级医疗机构财政定额补助项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对县级医疗机构财政定额补助项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，在制度建设方面，严格资金管理，切实保障基层医疗机构财政定额补助资金的安全、规范；在资金拨付和发放方面，严格审批程序，确保手续完备。县级医疗机构财政定额补助专款专用，专户管理。
1.项目绩效目标完成情况。
县级医疗机构财政定额补助项目绩效目标完成情况综述:项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了医院工作人员经费，确保医疗保障覆盖率达100%，促进了县级医疗卫生事业有序发展，减少疾病发生，已持续改进健康水平并指导辖区群众改善卫生条件，建立良好卫生习惯。
项目绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | 县级卫生医疗机构财政定额补助 | ||||
预算单位 | 开江县中医院 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 150 | 执行数: | 150 | |
其中-财政拨款: | 其中-财政拨款: | ||||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
为辖区居民提供医疗保障，减少疾病发生， 加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿 童保健工作。 | 为辖区居民提供医疗保障，减少疾病发生， 加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿 童保健工作。 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 数量指标 | 医护人员宣传疾病和卫生保健知识 | 医生69人，护士78人， 行政、后勤（人员44人 共85次。 | 医生69人，护士78人， 行政、后勤（人员44人 共85次。 | |
项目完成指标 | 质量指标 | 医疗保障覆盖率 | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 时效指标 | 经费下达及时性 | 100% | 100% | |
项目完成指标 | 成本指标 | 总经费 | 150万元 | 150万元 | |
项目完成指标 | 经济效益 | 全年医疗收入 | 4203万元 | 4203万元 | |
效益指标 | 社会效益 | 医疗服务收益人群 | 解决辖区居民医疗保障，减少疾病发生加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿童保健工作 | 解决辖区居民医疗保障，减少疾病发生加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿童保健工作 | |
效益指标 | 可持续影响 | 持续改进健康水平 | 指导群众改善卫生条件，建立良好卫生习惯 | 指导群众改善卫生条件，建立良好卫生习惯 | |
满意度指标 | 满意度指标 | 患者满意度 | 96% | 96% | |
2. 部门绩效评价结果。
本单位按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《开江县中医院2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对县级医疗机构财政定额补助开展了绩效评价，《县级医疗机构财政定额补助2019年绩效评价报告》见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
……
……
……
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件
附件1
开江县中医院2019年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。开江县中医院系“二甲”医院，成立于1984年，医院占地面积15亩，编制床位300张，开放250张，分为门诊部、住院部、行政办公区三大部分，开设临床科室25个，其中骨伤科、普外科、妇产科、内科、儿科、痔瘘科、皮肤科、康复理疗科、治未病中心、口腔科、五官科、心脑血管病科、糖尿病科。
（二）机构职能。为人民群众提供中西医医疗、预防、保健、计划生育、康复等医疗卫生服务。贯彻落实医疗卫生体制改革、中西医并重方针和国家法律法规；拟定发展战略；指导全县业务建设。确保全县人民中西医疗健康需求，加强中医医院标准化管理。
（三）人员概况。医院现有在岗职工近200人，退休职工近50人，其中正高级1人，副高级15人，中级64人，初级120人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2019年我院年初预算139万元，上年结转0万元，年中追加预算130万元，追加经费为政府政策性投入专项，全年财政资金收入269万元。
（二）部门财政资金支出情况。2019年我院财政资金支出269万元，其中一般公共预算财政拨款支出269万元。按功能分类，主要用于社会保障和就业支出29万元，医疗卫生和计划生育支出240万元。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理
2019年我院预算收入主要用于保障本单位在编人员基本工资以完成日常工作任务以及本单位承担的医疗卫生服务工作。其中：基本支出预算42.83万元，用于保障本单位在编人员的基本工资福利支出，包括基本工资、津贴补贴、离退休费、住房公积金等。预算编制质量良好，各种资金转移支付下达及时。
（二）专项预算管理
我院严格按工作进度执行预算，按时足额发放工资，项目资金，严格按项目完成情况及时支付相关费用。严格执行中央八项规定，三公”经费预算执行符合规定。
（三）结果应用情况
财务管理规范,财务规章制度建立健全,制度执行严格合规, 严格按照《事业单位会计制度》和相关规定进行会计核算,按照专项资金管理办法管理各类公共卫生专项资金,作到了专项专用,资金支付依据充分材料完整,开支范围、开支标准合法合规,无虚报冒领、挤占挪用项目补助资金、改变资金用途，扩大支出范围等违法违规问题。努力提高部门财政资金的使用效益，较好地完成了年初确定的各项工作任务。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
我院2019年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。
（一）存在问题。
1、人员紧缺，我院目前承担了全县的医疗业务保障，全县的中医推广及业务技术指导和培训，医师力量严重不足，新进大学生严重不足，对医护质量造成一定影响。医务人员经常是超负荷工作，影响工作效率。
2、资金不足。我院属差额拨款单位，财政定额补助较少，政府投入较少，资金运营较困难，导致很多业务不能按时保质保量完成。
（三）改进建议。
1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算。
2、提高预算的完成率，尽量专款专用，保持收支平衡，减少年底结余资金。
3、合理安排预算支出计划，避免超额支出的情况，以加强预算的控制，科学编制预算，提高预算的准确率。
4、专项资金中部分涉及政府采购（基本建设、设备采购）的申报、采购时间较长 ，年初单位应根据本年目标任务和工作重点，将需要的采购项目统筹安排，提前做好计划和实施方案，采购完成后应及时完成验收并投入使用。
5、完善绩效评价体系，加强监督检查和考核工作。加强对绩效管理工作的跟踪督查，做到绩效管理有依据、按程序、有奖惩，实现绩效管理的规范化、常态化。
6、随着社会经济的发展，医疗卫生体制改革的不断深入，基层医疗卫生工作及公共卫生任务日益细化，希望通过多渠道增加人员、留住人员，满足基层医疗卫生事业发展需要。
附件2
2019年县级公立医院财政定额补助项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
（一）项目基本情况
开江县中医院属县级公立医院，承担着为人民群众提供中西医医疗、预防、保健、计划生育、康复等医疗卫生服务；贯彻落实医疗卫生体制改革、中西医并重方针和国家法律法规；拟定发展战略；指导全县业务建设；确保全县人民中西医疗健康需求，加强中医医院标准化管理的任务。
（二）评价工作开展情况
本次的县级公立医疗机构财政定额补助项目，包括2019年医院医生69人，护士78人，行政、后勤人员44人的人员经费，为解决辖区居民医疗保障，减少疾病发生加强农村疾病防治，做好农村孕产妇和儿童保健工作。评价工作重点从项目审批、项目实施、资金的来源及管理等方面进行。
（三）现场评价抽样选点情况
基层卫生医疗机构财政定额补助项目，查看了资金下达拨付、会计核算等资料。
（二）项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
县级公立医疗机构财政定额补助项目，项目通过政府及相关部门的审批，项目实施依据充分，绩效目标比较明确。制定了项目实施方案，在项目实施过程中执行了相关政策规定，项目的资金拨付等程序未发现不符合政策要求的情况。内部建立了财务管理制度。经查阅相关资料，并进行综合评价，县级公立医疗机构财政定额补助项目绩效评价得分98分。
（二）绩效分析
1、项目决策
保障院内职工正常工资福利支出，保障日常工作正常运转。
2、项目管理
县级公立医疗机构财政定额补助项目，政府共安排资金269万元，其中人员经费263万元。项目资金按专项资金管理，按项目实施进度拨付资金。
3、项目绩效
项目有效保障了开江县辖区内的人口医疗服务保障及医院为宣传疾病预防和卫生保健知识所发生的经费。医疗保障覆盖率达100%、经费下达及时性100%、实现医疗收入4092万元，持续提高辖区人口的健康水平，服务群众满意度达96%。
三、存在主要问题
项目实施方案中，项目绩效目标内容制定不够完整，对项目具体实施指导性不强。
四、相关措施建议
针对以上存在的问题，提出相关建议如下：加强项目实施方案的制定，增强实施方案对项目整个实施过程的指导，同时提高项目实施方案的可操作性。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
附件：1.开江县中医院部门决算分析报告2019
2.四川省达州市开江县中医院（本级）
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